安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司

關(guān)于收到安徽證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》

的公告

近日，安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)安徽監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“安徽證監(jiān)局”）下發(fā)的《關(guān)于對(duì)安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》（【2019】13 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“《決定》”），具體內(nèi)容如下：

“安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司及其總經(jīng)理陳錫龍、財(cái)務(wù)總監(jiān)胡基榮，時(shí)任董事長(zhǎng)兼董秘王繼楊、時(shí)任總經(jīng)理張志：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》等規(guī)定，我局于近期對(duì)你公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問(wèn)題：

一、上市公司財(cái)務(wù)資助未及時(shí)披露。2018 年，你公司對(duì)相關(guān)供應(yīng)商及客戶進(jìn)行有償財(cái)務(wù)資助，未按規(guī)定對(duì)資金往來(lái)事項(xiàng)履行相應(yīng)的審議程序，并及時(shí)進(jìn)行信息披露。

二、會(huì)計(jì)確認(rèn)及計(jì)量不準(zhǔn)確。你公司 2018 年合并報(bào)表未按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定，對(duì)轉(zhuǎn)讓嘉興南北湖夢(mèng)舟影視文化傳播有限責(zé)任公司(下稱“嘉興南北湖”)存貨資產(chǎn)的交易進(jìn)行合并抵銷。同時(shí)，子公司安徽鑫科銅業(yè)股份有限公司于 2018年 4 月未結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 700 萬(wàn)元，導(dǎo)致上市公司 2018 年半年報(bào)、三季報(bào)合并利潤(rùn)表少計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 700 萬(wàn)元，多計(jì)當(dāng)期凈利潤(rùn) 595 萬(wàn)元。

三、內(nèi)部控制有效性不到位。一是你公司對(duì)轉(zhuǎn)讓嘉興南北湖股權(quán)及資產(chǎn)中預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金可流入金額為 16,128 萬(wàn)元，主要測(cè)算依據(jù)不充分，無(wú)法確認(rèn)所產(chǎn)生未來(lái)現(xiàn)金可流入金額的合理性。二是你公司于 2018 年 3 月確認(rèn)一項(xiàng)電視劇代理發(fā)行收入，后于 2018 年 11 月將該項(xiàng)收入沖回，執(zhí)行收入確認(rèn)政策不謹(jǐn)慎。

你公司上述行為不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條、第三十一條、第三十四條的有關(guān)規(guī)定，你公司部分董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未能忠實(shí)、勤勉地履行相應(yīng)職責(zé)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的有關(guān)規(guī)定，我局決定對(duì)安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司，總經(jīng)理陳錫龍、財(cái)務(wù)總監(jiān)胡基榮，時(shí)任董事長(zhǎng)兼董秘王繼楊、時(shí)任總經(jīng)理張志采取出具警示函的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定將上述情況記入誠(chéng)信檔案。同時(shí)，請(qǐng)你公司及有關(guān)責(zé)任人員就存在問(wèn)題切實(shí)整改：

一是你公司應(yīng)在收到本決定書后通報(bào)控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人，董事會(huì)應(yīng)召開(kāi)專題會(huì)議研究制定整改落實(shí)措施。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)上市公司信息披露事務(wù)管理，全體董監(jiān)高人員應(yīng)強(qiáng)化信息披露法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。

二是你公司應(yīng)確保上市公司內(nèi)部控制措施的有效性，建立健全上市公司規(guī)范治理制度,采取有效措施切實(shí)防范上市公司違規(guī)擔(dān)保和大股東資金占用，做好經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

三是你公司應(yīng)在收到本決定書后 30 日內(nèi)向我局提交整改報(bào)告書，整改報(bào)告書應(yīng)包括但不限于落實(shí)整改的措施、整改完成時(shí)間、整改責(zé)任人及內(nèi)部處理措施等事項(xiàng)。

如對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起 60 日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起 6 個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”

特此公告。

安徽夢(mèng)舟實(shí)業(yè)股份有限公司董事會(huì)