借用他人名義逾4000萬認(rèn)購自家股份，天奇股份實控人被罰20萬
來源：金色光 作者： 發(fā)布時間：2019-08-13 18:08:44
2012年11月29日，證監(jiān)會核準(zhǔn)天奇自動化工程股份有限公司（證券簡稱：天奇股份，證券代碼：002009.SZ）非公開發(fā)行股票申請，批復(fù)有效期6個月。2012年12月，天奇股份啟動非公開發(fā)行股票程序。2013年4月，經(jīng)中間人張澤宇聯(lián)系，黃偉興與浙江省發(fā)展資產(chǎn)經(jīng)營公司（以下簡稱“浙江發(fā)展”）議定由浙江發(fā)展出資4.54億元參與認(rèn)購公司非公開發(fā)行股份，具體模式為以資管計劃認(rèn)購非公開發(fā)行股份，其中浙江發(fā)展認(rèn)購資管計劃的優(yōu)先級，享受固定年化收益；由張澤宇、黃斌負(fù)責(zé)尋找資產(chǎn)管理公司和劣后級投資人。為保證天奇股份此次非公開發(fā)行成功，通過黃斌和費新毅多方溝通聯(lián)絡(luò)，黃偉興出資約4100萬，分別借用他人名義認(rèn)購了多個定增基金的劣后份額，其中主要包括借用杭炎峰名義認(rèn)購財通基金定增21號資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱“財通基金定增21號”）劣后級份額，認(rèn)購金額1090萬元；借用華旻燁名義認(rèn)購天弘基金定增1號資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱“天弘基金定增1號”）劣后級份額，認(rèn)購金額1800萬元；以及其他定增基金的劣后份額。黃偉興為上述行為的主要決策人，黃斌、費新毅為主要執(zhí)行人，購買相關(guān)資產(chǎn)管理計劃劣后級份額的資金來自黃偉興實際控制賬戶及關(guān)聯(lián)人賬戶。
此后，黃偉興實際控制財通基金定增21號等3只資管計劃進(jìn)行了減持，具體情況：2014年7月10日至9月12日期間，財通基金定增21號陸續(xù)減持所持全部天奇股份股票，合計減持12,800,000股，占天奇股份已發(fā)行股份的3.99%。2015年1月28日至3月2日期間，天弘基金定增1號陸續(xù)減持所持全部天奇股份股票，合計減持16,000,000股，占天奇股份已發(fā)行股份的4.98%。2014年7月15日至8月24日期間，其他基金陸續(xù)減持所持全部天奇股份股票，合計減持12,800,000股，占天奇股份已發(fā)行股份的3.99%。上述減持行為由黃偉興決策，并交代黃斌具體落實。具體交易方式、交易價格和賣出時間由黃偉興一方?jīng)Q定，再通過張澤宇通知蒯慧超和浙江發(fā)展向資產(chǎn)管理人下達(dá)交易指令。上述資管計劃減持采取二級市場直接掛單交易和大宗交易兩種交易方式，大宗交易的對手方為黃偉興一方居間促成。
2014年年末，天弘基金定增1號持有天奇股份股票16,000,000股。黃偉興作為天奇股份的實際控制人，未將這一情況告知公司。
2019年8月10日，中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇證監(jiān)局對天奇股份給予警告，并處以40萬元罰款；對黃偉興給予警告，并處以20萬元罰款；對黃斌、費新毅給予警告，并分別處以10萬元罰款。
除了上述處罰以外，公司2019年上半年還收到深圳證券交易所《關(guān)于對天奇自動化工程股份有限公司2018年年報的問詢函》，就公司凈利潤3、4季度下降明顯，進(jìn)行了問詢。
對于問詢，公司指出，2018年一季度到四季度毛利率呈現(xiàn)下降趨勢，分別為24.16%、21.46%、17.84%、18.36%。
主要原因為：循環(huán)產(chǎn)業(yè)毛利率高于智能裝備板塊和重工板塊的毛利率，報告期內(nèi)該板塊的毛利率為30.1%。一季度循環(huán)產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)銷售收入3.56億元，占一季度營業(yè)收入的45.5%，二、三、四季度循環(huán)產(chǎn)業(yè)分別實現(xiàn)銷售收入3.22億元、2.25億元、2.34億元，占各季度營業(yè)收入的比例分別為37.48%、26.01%、23.48%。由于一季度循環(huán)產(chǎn)業(yè)銷售收入占比較高，導(dǎo)致一季度毛利率較高。
下半年將深圳乾泰納入合并范圍，深圳乾泰能源再生技術(shù)有限公司（以下簡稱“深圳乾泰”）的利潤要主要來源于子公司深圳市朗能電池有限公司（以下簡稱“朗能電池”）、乾泰技術(shù)（深汕特別合作區(qū)）有限公司（以下簡稱“乾泰技術(shù)（深汕）”）。朗能電池承接的小動力電池訂單大多毛利率較低，且對個別客戶的依賴度高，訂單具有不確定性。2018年朗能電池3C電池收入降幅較大，主要由于市場需求減少且競爭加劇，朗能電池為調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)主動減少承接3C電池業(yè)務(wù)所致，導(dǎo)致三、四季度毛利率都下降了1.47%。
公司第三季度鄭州海馬總裝焊裝車間輸送項目因技術(shù)方案設(shè)計變更引起鋼結(jié)構(gòu)耗用增加、鋼材價格上漲和項目工期原因部分線體設(shè)備由自制改為外包，導(dǎo)致成本增加，該項目單三季度毛利率為負(fù)，導(dǎo)致單三季度整體毛利率下降1.01%。
成都吉利BMA項目總裝機運設(shè)備項目下半年開工建設(shè)，該項目合同金額1.85億元，由于部分制作外包導(dǎo)致項目整體成本較高，下半年毛利率僅為1.73%，導(dǎo)致三、四季度毛利率分別下降0.38%、0.98%。
收購的深圳乾泰2018年虧損，業(yè)績承諾完成存疑
此外，公司自2018年6月30日起控制深圳乾泰，形成商譽5622.10萬元，自購買日至期末深圳乾泰的凈利潤為-1,624.79萬元。在公司取得深圳乾泰控制權(quán)的過程中，深圳乾泰及其股東承諾2018、2019、2020三年實現(xiàn)的經(jīng)審計的合并報表凈利潤累計不低于人民幣1.6億元。深交所對業(yè)績承諾的可實現(xiàn)性提出質(zhì)疑，要求公司結(jié)合深圳乾泰業(yè)務(wù)開展情況，詳細(xì)說明深圳乾泰業(yè)績承諾的可實現(xiàn)性，作出業(yè)績承諾所依賴的假設(shè)條件與實際經(jīng)營情況是否存在較大差異。
對于上述問詢，公司指出，深圳乾泰為管理型主體，下屬2家控股子公司為其主要利潤來源。其中深圳乾泰持有乾泰技術(shù)（深汕）90%的股權(quán)，乾泰技術(shù)（深汕）主要從事報廢新能源汽車拆解回收及動力電池回收再利用業(yè)務(wù)；深圳乾泰持有朗能電池100%股權(quán)，朗能電池主要從事鋰電池的加工、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。
在產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)超期、鋰電池回收市場情況不及預(yù)期、行業(yè)政策未嚴(yán)格執(zhí)行等多方面因素的共同作用下，乾泰技術(shù)（深汕）2018年經(jīng)營情況不及預(yù)期。
朗能電池2018年經(jīng)營情況不及預(yù)期主要是由于其處于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的過程中所致。為了順應(yīng)國內(nèi)鋰電池市場的發(fā)展趨勢，2018年朗能電池主動進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，將原有主營產(chǎn)品由消費類3C電池轉(zhuǎn)變?yōu)橹悄苡布愋恿﹄姵?。轉(zhuǎn)型期間，雖然公司小動力電池銷售收入占比提升，但是朗能電池為了在轉(zhuǎn)型期初獲取市場占有率，戰(zhàn)略性地主動適當(dāng)降低了訂單毛利率水平，故而無法彌補3C電池業(yè)務(wù)下降帶來的損失。
