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廣東南海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司：主要風(fēng)險(xiǎn)提示
來(lái)源：領(lǐng)航財(cái)經(jīng)資訊網(wǎng) 作者：南希 發(fā)布時(shí)間：2019-06-10 14:52:44
一、與本行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
（一）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指客戶(hù)交易違約或借款人信用等級(jí)下降，導(dǎo)致其沒(méi)有履行其對(duì)本 行的義務(wù)或承諾，可能給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 之一，主要集中在貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。 1、貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1）不良貸款上升的風(fēng)截至報(bào)告期各期末，本行不良貸款余額分別為 13.44 億元、10.97 億元和 10.39 億元，不良貸款率分別為 1.82%、1.39%和 1.19%，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)向好。受我國(guó) 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型及區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響，本行未來(lái)可能面臨不良貸款上升壓力，無(wú)法 保證未來(lái)能維持或降低當(dāng)前不良貸款率，亦無(wú)法保證目前或未來(lái)向客戶(hù)發(fā)放的貸 款質(zhì)量不會(huì)下降，進(jìn)而可能對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕?響。 此外，本行致力于不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系，但本行無(wú)法保 證本行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系能夠充分控制或足以抵御所有信用風(fēng) 險(xiǎn)。如果本行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系未能全面抵御外部信用風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì) 持續(xù)惡化或者急劇惡化帶來(lái)的影響，亦可能導(dǎo)致本行不良貸款增加，進(jìn)而對(duì)本行 的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（2）貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提不足的風(fēng)險(xiǎn) 截至報(bào)告期各期末，本行的貸款減值準(zhǔn)備金額分別為 25.81 億元、27.17 億廣東南海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) 元和 30.55 億元，貸款減值準(zhǔn)備與貸款總額的比率分別為 3.50%、3.43%和 3.51%， 撥備覆蓋率分別為 192.06%、247.64%和 294.17%。本行計(jì)提減值準(zhǔn)備需要考慮 的影響因素主要包括監(jiān)管要求、借款人的財(cái)務(wù)狀況、還款能力及意愿、抵質(zhì)押物 品的可變現(xiàn)價(jià)值、借款人的擔(dān)保人履約能力以及國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、 行業(yè)政策、利率、匯率、法律和監(jiān)管環(huán)境等，其中大部分因素并非本行所能控制。 此外，本行的貸款減值準(zhǔn)備是否充足，亦取決于本行使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)是否可 靠，本行準(zhǔn)確收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能力的強(qiáng)弱，以及本行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政 策的制定和實(shí)施效果。 本行貸款減值準(zhǔn)備可能由于未來(lái)監(jiān)管及會(huì)計(jì)政策變動(dòng)或本行調(diào)整貸款減值 準(zhǔn)備的計(jì)提策略而增加。此外，本行對(duì)影響貸款質(zhì)量因素的評(píng)估或預(yù)測(cè)與實(shí)際情 況不符、本行對(duì)評(píng)估系統(tǒng)的應(yīng)用不足或收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的能力不 足，或本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策未能有效實(shí)施，則本行的貸款減值準(zhǔn)備可能不足以彌 補(bǔ)實(shí)際損失，可能需要增加計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備，進(jìn)而導(dǎo)致本行凈利潤(rùn)減少，并對(duì) 本行的業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（3）貸款集中于特定地區(qū)、若干行業(yè)和客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn) 從地區(qū)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向南海區(qū)發(fā)放的貸款和墊款 總額為 785.61 億元，占貸款和墊款總額的 90.20%。如果南海區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放緩或 金融市場(chǎng)發(fā)生不利變化，或發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害，均可能導(dǎo)致該地區(qū)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況 發(fā)生惡化，影響其還款能力，進(jìn)而對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐?不利影響。 從行業(yè)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā) 和零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)發(fā)放的貸款和墊款分別占本行對(duì)公發(fā)放貸款和墊款 總額的 49.65%、19.59%、11.78%和 7.91%，公司貸款和墊款總額占本行貸款和 墊款總額的 60.99%。如果本行貸款較為集中的行業(yè)出現(xiàn)衰退，可能導(dǎo)致本行相 關(guān)行業(yè)客戶(hù)的不良貸款增加，并可能不利于本行向相關(guān)行業(yè)借款人發(fā)放新的貸款 或辦理現(xiàn)有貸款的續(xù)貸，進(jìn)而對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利 影響。 從客戶(hù)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向最大單一客戶(hù)發(fā)放的貸款余額為 8.50 億元，占本行資本凈額的比例為 4.00%；本行向最大十家客戶(hù)發(fā)放的 貸款余額為 61.78 億元，占本行資本凈額的比例為 29.11%，集中度指標(biāo)符合中國(guó) 銀保監(jiān)會(huì)的相關(guān)監(jiān)管要求。本行加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理，控制大額單戶(hù)貸款的發(fā)放， 原則上要求新增單戶(hù)貸款不能超過(guò)一定的限額，超出限額的以銀團(tuán)貸款等方式分 散集中度風(fēng)險(xiǎn)。如果本行向最大十家客戶(hù)發(fā)放的貸款質(zhì)量變差或成為不良貸款， 本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能會(huì)受到不利影響。
（4）中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn) 本行對(duì)公貸款和墊款客戶(hù)多為中小微企業(yè)。截至報(bào)告期各期末，本行中小微 企業(yè)的貸款總額分別為 394.27 億元、438.79 億元和 484.08 億元，占對(duì)公貸款和 墊款總額的比例分別為 92.07%、93.24%和 91.13%。 中小微企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，更容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)營(yíng)成 本上升及自然災(zāi)害等不利因素的影響。如果由于政策變化或市場(chǎng)因素等原因，導(dǎo) 致中小微企業(yè)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況顯著惡化，可能會(huì)導(dǎo)致本行不良貸款增加，進(jìn)而對(duì)本 行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（5）貸款抵質(zhì)押物品價(jià)值下降或本行無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)全部?jī)r(jià)值、貸款保證人 財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn) 本行大部分貸款以保證、抵押或質(zhì)押方式進(jìn)行擔(dān)保。截至 2018 年 12 月 31 日，本行的保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款占貸款和墊款總額的比例分別為 14.91%、64.99%和 18.05%，合計(jì)占貸款和墊款總額的比例為 97.95%。 本行大部分貸款和墊款有抵押物和質(zhì)押物作為擔(dān)保，抵質(zhì)押物主要包括房地 產(chǎn)、設(shè)備及其他抵質(zhì)押品。受經(jīng)濟(jì)增速放緩以及政府調(diào)控房地產(chǎn)政策等因素影響， 本行抵質(zhì)押物現(xiàn)有價(jià)值可能出現(xiàn)一定幅度波動(dòng)或下跌，進(jìn)而影響本行相應(yīng)貸款的 第二還款來(lái)源保障程度。我國(guó)現(xiàn)行法律體系中對(duì)通過(guò)清算、拍賣(mài)或其他方式變現(xiàn) 抵質(zhì)押物價(jià)值規(guī)定了較為復(fù)雜的程序，且在執(zhí)行中可能存在困難。如果本行未能 及時(shí)變現(xiàn)不良貸款和墊款抵質(zhì)押物品的全部?jī)r(jià)值，則本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況 和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能會(huì)受到不利影響。 本行部分貸款和墊款由借款人的關(guān)聯(lián)方或第三方提供保證擔(dān)保。在借款人無(wú) 力償還貸款的情況下，若保證人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況惡化，可能會(huì)降低本行可收回金額。此外，法院、仲裁機(jī)關(guān)或政府機(jī)構(gòu)可能判決、裁決或認(rèn)定保證人給予的保 證無(wú)效或保證人可能拒絕執(zhí)行有關(guān)保證，若出現(xiàn)上述情況，本行可能面臨無(wú)法實(shí) 現(xiàn)預(yù)期擔(dān)保權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）房地產(chǎn)行業(yè)貸款風(fēng)本行的房地產(chǎn)行業(yè)貸款主要包括投向于房地產(chǎn)行業(yè)的公司貸款和個(gè)人住房 貸款。截至報(bào)告期各期末，本行投向于房地產(chǎn)行業(yè)的對(duì)公貸款分別為 100.82 億 元、105.14 億元和 104.07 億元，占本行貸款和墊款總額的比率分別為 13.68%、 13.27%和 11.95%，不良貸款率分別為 0.08%、0.08%和 0.06%；本行向個(gè)人發(fā)放 的個(gè)人住房貸款余額分別為 95.96 億元、100.58 億元和 113.96 億元，占本行發(fā)放 貸款和墊款總額的比例分別為 13.02%、12.70%和 13.08%，不良貸款率分別為 0.66%、0.60%和 0.49%。 雖然本行房地產(chǎn)行業(yè)貸款占比及不良貸款率總體較低，但如果未來(lái)我國(guó)宏觀 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政府調(diào)控房地產(chǎn)市場(chǎng)或者其他因素等造成房地產(chǎn)行業(yè)不利變化，可能 對(duì)本行房地產(chǎn)相關(guān)貸款的質(zhì)量以及相關(guān)貸款未來(lái)的增長(zhǎng)速度產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而 對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
2、證券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本行將證券投資組合分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融 資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資和應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)投資。截至報(bào)告期各期 末，本行證券投資余額分別為 578.72 億元、640.32 億元和 663.85 億元。本行證 券投資業(yè)務(wù)范圍主要包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券（包括政策性銀行債券、 商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)債券）、公司債、同業(yè)存單、理財(cái)產(chǎn)品、信托投資及資 產(chǎn)管理計(jì)劃等。 如果受到匯率、利率、信貸及流動(dòng)性狀況、資本市場(chǎng)表現(xiàn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)形等因素的影響，導(dǎo)致本行投資標(biāo)的的發(fā)行人或擔(dān)保人破產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)不善或因其他原 因無(wú)力償債，本行的上述投資可能會(huì)面臨無(wú)法正常收回本金和利息的情形，從而 對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?此外，中國(guó)人民銀行等部委于 2018 年 4 月發(fā)布《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管 理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)于 2018 年 9 月 26 日發(fā)布《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)1-1-54 務(wù)監(jiān)督管理辦法》，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)分類(lèi)管理、資管產(chǎn)品發(fā)行方式、合格投資者認(rèn)定、 資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資方向等方面進(jìn)行了明確規(guī)定，對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)展及轉(zhuǎn)型 帶來(lái)了較大挑戰(zhàn)。如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)未來(lái)對(duì)商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)一步的規(guī)范，可能 對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響。
3、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本行的表外業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票、信用證、保函及貸款承諾等業(yè)務(wù)和 本行發(fā)起設(shè)立的非保本理財(cái)業(yè)務(wù)。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行銀行承兌匯票、開(kāi)出信用證和開(kāi)出保函余額 分別為 9.93 億元、0.42 億元和 1.22 億元。如果本行不能就上述表外業(yè)務(wù)從客戶(hù) 處得到及時(shí)且足額的償付，本行將墊付相應(yīng)資金。在本行實(shí)現(xiàn)可能擁有的抵押權(quán) 或質(zhì)押權(quán)并追索客戶(hù)和擔(dān)保人的還款責(zé)任后，本行仍可能承擔(dān)還款資金不足的損 失風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?截至報(bào)告期各期末，本行發(fā)行并管理的非保本理財(cái)業(yè)務(wù)余額分別為 161.6億元、161.60 億元和 151.68 億元。對(duì)于非保本理財(cái)產(chǎn)品，本行雖然不需要對(duì)該 類(lèi)產(chǎn)品投資者所遭受的損失承擔(dān)責(zé)任，但如果投資者因購(gòu)買(mǎi)該類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品蒙受損 失，可能對(duì)本行聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而對(duì)本行業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。同時(shí)， 如果投資者因此類(lèi)產(chǎn)品提起訴訟，并且法院或仲裁機(jī)關(guān)裁決本行在銷(xiāo)售此類(lèi)產(chǎn)品 過(guò)程中存在誤導(dǎo)性銷(xiāo)售，本行最終可能因此類(lèi)非保本理財(cái)產(chǎn)品而承擔(dān)損失。
（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、商品價(jià)格、股票價(jià)格及其他價(jià)格） 的不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。
1、利率風(fēng)險(xiǎn) 本行營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源于利息凈收入，報(bào)告期各期，本行利息凈收入占營(yíng)業(yè) 收入的比例分別為 87.09%、89.01%和 82.67%。市場(chǎng)利率變化將對(duì)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 產(chǎn)生直接影響。廣東南海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) 若中國(guó)人民銀行調(diào)整存貸款基準(zhǔn)利率或市場(chǎng)利率發(fā)生變化，均可能導(dǎo)致存貸 款利率不同步變動(dòng)，進(jìn)而影響本行的凈利差水平，對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 帶來(lái)一定影響。市場(chǎng)利率的波動(dòng)亦會(huì)對(duì)本行金融產(chǎn)品的交易和投資的收入構(gòu)成影 響。 利率變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外金融產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)，若資 產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)不平衡，利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)不一致，可 能會(huì)對(duì)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定影響。 由于我國(guó)證券市場(chǎng)起步較晚，相關(guān)衍生品市場(chǎng)尚不完善，本行可用以規(guī)避上 述利率風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段暫時(shí)有限，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖能力尚待加強(qiáng)。
2、匯率風(fēng)險(xiǎn) 截至 2018 年 12 月 31 日，本行以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為 0.42%以外幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占總負(fù)債的比重為 0.45%。雖然本行絕大部分收入來(lái)自于人民 幣業(yè)務(wù)收入，但仍有部分收入須兌換為其他貨幣以滿(mǎn)足外匯業(yè)務(wù)需求。如果本行 資產(chǎn)負(fù)債幣種、期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配，形成外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口，未來(lái)匯率的波動(dòng)可能會(huì)影響 本行的資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值，并可能導(dǎo)致本行以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債出現(xiàn)外幣匯兌損 失，進(jìn)而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響。
（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債 務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。 本行的負(fù)債資金主要來(lái)源于客戶(hù)存款，截至 2018 年 12 月 31 日，本行一年 期以?xún)?nèi)的存款占全部存款的比例為 83.06%，占比較高。本行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，長(zhǎng)期 資產(chǎn)占比較高，截至 2018 年 12 月 31 日，本行一年期以上的貸款占發(fā)放貸款和 墊款總額的比例為 42.68%。 與國(guó)內(nèi)大多數(shù)銀行一樣，本行的存貸款期限結(jié)構(gòu)存在一定程度錯(cuò)配，如果相 當(dāng)比例的活期存款客戶(hù)取出存款，或到期定期存款不能續(xù)存，嚴(yán)重時(shí)可能發(fā)生擠 兌風(fēng)險(xiǎn)，本行可能無(wú)法及時(shí)以合理的成本獲得資金，以滿(mǎn)足資金需求。同時(shí)，如 果出現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化、貨幣市場(chǎng)融資困難、不良貸款大幅增加等情況，本行的融資能力可能會(huì)因此被削弱
（四）存貸款業(yè)務(wù)不能持續(xù)增長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1、不能保證存款業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn) 客戶(hù)存款為本行的主要資金來(lái)源。本行的存款余額由 2016 年 12 月 31 日1,115.87億元增至2018年12月31日的1,312.91億元，其中個(gè)人存款余額由721.69 億元增至 826.21 億元，對(duì)公存款余額由 390.01 億元增至 478.30 億元近年來(lái)，本行持續(xù)加強(qiáng)存款產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，努力提升存款營(yíng)銷(xiāo)能力，強(qiáng)化品 牌知名度，但并不能保證客戶(hù)存款的持續(xù)增加。隨著我國(guó)資本市場(chǎng)持續(xù)發(fā)展以客戶(hù)對(duì)多樣化理財(cái)及保險(xiǎn)產(chǎn)品需求日益增加，本行客戶(hù)可能會(huì)選擇將其資金轉(zhuǎn)向 股票、債券、其他理財(cái)產(chǎn)品或保險(xiǎn)產(chǎn)品，以追求更高的投資回報(bào)。此外，本行積 極布局互聯(lián)網(wǎng)金融，但隨著互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的持續(xù)發(fā)展和普及，當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn) 品的收益高于銀行存款收益時(shí)，部分客戶(hù)可能會(huì)轉(zhuǎn)而購(gòu)買(mǎi)此類(lèi)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品， 可能對(duì)本行未來(lái)存款的增長(zhǎng)造成不利影響。隨著存款利率市場(chǎng)化改革逐步深化和 存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，銀行的存款競(jìng)爭(zhēng)可能將進(jìn)一步加劇。如果本行不能保持存 款業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，本行開(kāi)展更多貸款或投資業(yè)務(wù)將受到影響，或需要尋求成更高的資金以滿(mǎn)足貸款或投資業(yè)務(wù)的資金需求，從而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)?cè)斐捎绊憽?
2、不能保持貸款業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn) 本行發(fā)放貸款和墊款總額在過(guò)去幾年持續(xù)增長(zhǎng)。截至報(bào)告期各期末，本行貸 款和墊款總額分別為 737.17 億元、792.10 億元和 870.99 億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率 為 8.70%。本行貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)可能會(huì)受各種因素影響，例如地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、 國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和監(jiān)管要求的變化，以及本行業(yè)務(wù)方向及資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)調(diào)整 等。受制于上述因素影響，本行貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)可能放緩，出現(xiàn)增長(zhǎng)停滯甚至下 降的局面。若本行不能保持貸款業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，可能對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù) 狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（五）操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外 部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。如果 法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制制度不健全，操作的程序和標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)偏差，業(yè)務(wù) 人員違反規(guī)程規(guī)定以及內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識(shí)別、提示和制止違規(guī)行為和不當(dāng)操 作，都有可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)本行在主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)制定了一系列政策及程序，以識(shí)別并監(jiān)控主 要產(chǎn)品、活動(dòng)、流程和系統(tǒng)中的內(nèi)在操作風(fēng)險(xiǎn)。然而，本行仍無(wú)法保證不出現(xiàn)因 內(nèi)部及外部環(huán)境變化、當(dāng)事人認(rèn)知程度不夠、執(zhí)行人未能?chē)?yán)格執(zhí)行現(xiàn)有制度、行員工或第三方其他不當(dāng)行為等情況，使內(nèi)部控制無(wú)法完全發(fā)揮作用甚至失效， 從而形成操作風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致本行遭受經(jīng)濟(jì)損失，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，并可能對(duì)本行 的聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害。
（一）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指客戶(hù)交易違約或借款人信用等級(jí)下降，導(dǎo)致其沒(méi)有履行其對(duì)本 行的義務(wù)或承諾，可能給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 之一，主要集中在貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。 1、貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1）不良貸款上升的風(fēng)截至報(bào)告期各期末，本行不良貸款余額分別為 13.44 億元、10.97 億元和 10.39 億元，不良貸款率分別為 1.82%、1.39%和 1.19%，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)向好。受我國(guó) 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型及區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響，本行未來(lái)可能面臨不良貸款上升壓力，無(wú)法 保證未來(lái)能維持或降低當(dāng)前不良貸款率，亦無(wú)法保證目前或未來(lái)向客戶(hù)發(fā)放的貸 款質(zhì)量不會(huì)下降，進(jìn)而可能對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕?響。 此外，本行致力于不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系，但本行無(wú)法保 證本行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系能夠充分控制或足以抵御所有信用風(fēng) 險(xiǎn)。如果本行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和體系未能全面抵御外部信用風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì) 持續(xù)惡化或者急劇惡化帶來(lái)的影響，亦可能導(dǎo)致本行不良貸款增加，進(jìn)而對(duì)本行 的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（2）貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提不足的風(fēng)險(xiǎn) 截至報(bào)告期各期末，本行的貸款減值準(zhǔn)備金額分別為 25.81 億元、27.17 億廣東南海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) 元和 30.55 億元，貸款減值準(zhǔn)備與貸款總額的比率分別為 3.50%、3.43%和 3.51%， 撥備覆蓋率分別為 192.06%、247.64%和 294.17%。本行計(jì)提減值準(zhǔn)備需要考慮 的影響因素主要包括監(jiān)管要求、借款人的財(cái)務(wù)狀況、還款能力及意愿、抵質(zhì)押物 品的可變現(xiàn)價(jià)值、借款人的擔(dān)保人履約能力以及國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、 行業(yè)政策、利率、匯率、法律和監(jiān)管環(huán)境等，其中大部分因素并非本行所能控制。 此外，本行的貸款減值準(zhǔn)備是否充足，亦取決于本行使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)是否可 靠，本行準(zhǔn)確收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能力的強(qiáng)弱，以及本行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政 策的制定和實(shí)施效果。 本行貸款減值準(zhǔn)備可能由于未來(lái)監(jiān)管及會(huì)計(jì)政策變動(dòng)或本行調(diào)整貸款減值 準(zhǔn)備的計(jì)提策略而增加。此外，本行對(duì)影響貸款質(zhì)量因素的評(píng)估或預(yù)測(cè)與實(shí)際情 況不符、本行對(duì)評(píng)估系統(tǒng)的應(yīng)用不足或收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的能力不 足，或本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策未能有效實(shí)施，則本行的貸款減值準(zhǔn)備可能不足以彌 補(bǔ)實(shí)際損失，可能需要增加計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備，進(jìn)而導(dǎo)致本行凈利潤(rùn)減少，并對(duì) 本行的業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（3）貸款集中于特定地區(qū)、若干行業(yè)和客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn) 從地區(qū)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向南海區(qū)發(fā)放的貸款和墊款 總額為 785.61 億元，占貸款和墊款總額的 90.20%。如果南海區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放緩或 金融市場(chǎng)發(fā)生不利變化，或發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害，均可能導(dǎo)致該地區(qū)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況 發(fā)生惡化，影響其還款能力，進(jìn)而對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐?不利影響。 從行業(yè)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā) 和零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)發(fā)放的貸款和墊款分別占本行對(duì)公發(fā)放貸款和墊款 總額的 49.65%、19.59%、11.78%和 7.91%，公司貸款和墊款總額占本行貸款和 墊款總額的 60.99%。如果本行貸款較為集中的行業(yè)出現(xiàn)衰退，可能導(dǎo)致本行相 關(guān)行業(yè)客戶(hù)的不良貸款增加，并可能不利于本行向相關(guān)行業(yè)借款人發(fā)放新的貸款 或辦理現(xiàn)有貸款的續(xù)貸，進(jìn)而對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利 影響。 從客戶(hù)分布看，截至 2018 年 12 月 31 日，本行向最大單一客戶(hù)發(fā)放的貸款余額為 8.50 億元，占本行資本凈額的比例為 4.00%；本行向最大十家客戶(hù)發(fā)放的 貸款余額為 61.78 億元，占本行資本凈額的比例為 29.11%，集中度指標(biāo)符合中國(guó) 銀保監(jiān)會(huì)的相關(guān)監(jiān)管要求。本行加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理，控制大額單戶(hù)貸款的發(fā)放， 原則上要求新增單戶(hù)貸款不能超過(guò)一定的限額，超出限額的以銀團(tuán)貸款等方式分 散集中度風(fēng)險(xiǎn)。如果本行向最大十家客戶(hù)發(fā)放的貸款質(zhì)量變差或成為不良貸款， 本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能會(huì)受到不利影響。
（4）中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn) 本行對(duì)公貸款和墊款客戶(hù)多為中小微企業(yè)。截至報(bào)告期各期末，本行中小微 企業(yè)的貸款總額分別為 394.27 億元、438.79 億元和 484.08 億元，占對(duì)公貸款和 墊款總額的比例分別為 92.07%、93.24%和 91.13%。 中小微企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，更容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)營(yíng)成 本上升及自然災(zāi)害等不利因素的影響。如果由于政策變化或市場(chǎng)因素等原因，導(dǎo) 致中小微企業(yè)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況顯著惡化，可能會(huì)導(dǎo)致本行不良貸款增加，進(jìn)而對(duì)本 行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（5）貸款抵質(zhì)押物品價(jià)值下降或本行無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)全部?jī)r(jià)值、貸款保證人 財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn) 本行大部分貸款以保證、抵押或質(zhì)押方式進(jìn)行擔(dān)保。截至 2018 年 12 月 31 日，本行的保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款占貸款和墊款總額的比例分別為 14.91%、64.99%和 18.05%，合計(jì)占貸款和墊款總額的比例為 97.95%。 本行大部分貸款和墊款有抵押物和質(zhì)押物作為擔(dān)保，抵質(zhì)押物主要包括房地 產(chǎn)、設(shè)備及其他抵質(zhì)押品。受經(jīng)濟(jì)增速放緩以及政府調(diào)控房地產(chǎn)政策等因素影響， 本行抵質(zhì)押物現(xiàn)有價(jià)值可能出現(xiàn)一定幅度波動(dòng)或下跌，進(jìn)而影響本行相應(yīng)貸款的 第二還款來(lái)源保障程度。我國(guó)現(xiàn)行法律體系中對(duì)通過(guò)清算、拍賣(mài)或其他方式變現(xiàn) 抵質(zhì)押物價(jià)值規(guī)定了較為復(fù)雜的程序，且在執(zhí)行中可能存在困難。如果本行未能 及時(shí)變現(xiàn)不良貸款和墊款抵質(zhì)押物品的全部?jī)r(jià)值，則本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況 和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能會(huì)受到不利影響。 本行部分貸款和墊款由借款人的關(guān)聯(lián)方或第三方提供保證擔(dān)保。在借款人無(wú) 力償還貸款的情況下，若保證人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況惡化，可能會(huì)降低本行可收回金額。此外，法院、仲裁機(jī)關(guān)或政府機(jī)構(gòu)可能判決、裁決或認(rèn)定保證人給予的保 證無(wú)效或保證人可能拒絕執(zhí)行有關(guān)保證，若出現(xiàn)上述情況，本行可能面臨無(wú)法實(shí) 現(xiàn)預(yù)期擔(dān)保權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）房地產(chǎn)行業(yè)貸款風(fēng)本行的房地產(chǎn)行業(yè)貸款主要包括投向于房地產(chǎn)行業(yè)的公司貸款和個(gè)人住房 貸款。截至報(bào)告期各期末，本行投向于房地產(chǎn)行業(yè)的對(duì)公貸款分別為 100.82 億 元、105.14 億元和 104.07 億元，占本行貸款和墊款總額的比率分別為 13.68%、 13.27%和 11.95%，不良貸款率分別為 0.08%、0.08%和 0.06%；本行向個(gè)人發(fā)放 的個(gè)人住房貸款余額分別為 95.96 億元、100.58 億元和 113.96 億元，占本行發(fā)放 貸款和墊款總額的比例分別為 13.02%、12.70%和 13.08%，不良貸款率分別為 0.66%、0.60%和 0.49%。 雖然本行房地產(chǎn)行業(yè)貸款占比及不良貸款率總體較低，但如果未來(lái)我國(guó)宏觀 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政府調(diào)控房地產(chǎn)市場(chǎng)或者其他因素等造成房地產(chǎn)行業(yè)不利變化，可能 對(duì)本行房地產(chǎn)相關(guān)貸款的質(zhì)量以及相關(guān)貸款未來(lái)的增長(zhǎng)速度產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而 對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
2、證券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本行將證券投資組合分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融 資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資和應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)投資。截至報(bào)告期各期 末，本行證券投資余額分別為 578.72 億元、640.32 億元和 663.85 億元。本行證 券投資業(yè)務(wù)范圍主要包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券（包括政策性銀行債券、 商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)債券）、公司債、同業(yè)存單、理財(cái)產(chǎn)品、信托投資及資 產(chǎn)管理計(jì)劃等。 如果受到匯率、利率、信貸及流動(dòng)性狀況、資本市場(chǎng)表現(xiàn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)形等因素的影響，導(dǎo)致本行投資標(biāo)的的發(fā)行人或擔(dān)保人破產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)不善或因其他原 因無(wú)力償債，本行的上述投資可能會(huì)面臨無(wú)法正常收回本金和利息的情形，從而 對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?此外，中國(guó)人民銀行等部委于 2018 年 4 月發(fā)布《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管 理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)于 2018 年 9 月 26 日發(fā)布《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)1-1-54 務(wù)監(jiān)督管理辦法》，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)分類(lèi)管理、資管產(chǎn)品發(fā)行方式、合格投資者認(rèn)定、 資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資方向等方面進(jìn)行了明確規(guī)定，對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)展及轉(zhuǎn)型 帶來(lái)了較大挑戰(zhàn)。如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)未來(lái)對(duì)商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)一步的規(guī)范，可能 對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響。
3、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本行的表外業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票、信用證、保函及貸款承諾等業(yè)務(wù)和 本行發(fā)起設(shè)立的非保本理財(cái)業(yè)務(wù)。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行銀行承兌匯票、開(kāi)出信用證和開(kāi)出保函余額 分別為 9.93 億元、0.42 億元和 1.22 億元。如果本行不能就上述表外業(yè)務(wù)從客戶(hù) 處得到及時(shí)且足額的償付，本行將墊付相應(yīng)資金。在本行實(shí)現(xiàn)可能擁有的抵押權(quán) 或質(zhì)押權(quán)并追索客戶(hù)和擔(dān)保人的還款責(zé)任后，本行仍可能承擔(dān)還款資金不足的損 失風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?截至報(bào)告期各期末，本行發(fā)行并管理的非保本理財(cái)業(yè)務(wù)余額分別為 161.6億元、161.60 億元和 151.68 億元。對(duì)于非保本理財(cái)產(chǎn)品，本行雖然不需要對(duì)該 類(lèi)產(chǎn)品投資者所遭受的損失承擔(dān)責(zé)任，但如果投資者因購(gòu)買(mǎi)該類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品蒙受損 失，可能對(duì)本行聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而對(duì)本行業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。同時(shí)， 如果投資者因此類(lèi)產(chǎn)品提起訴訟，并且法院或仲裁機(jī)關(guān)裁決本行在銷(xiāo)售此類(lèi)產(chǎn)品 過(guò)程中存在誤導(dǎo)性銷(xiāo)售，本行最終可能因此類(lèi)非保本理財(cái)產(chǎn)品而承擔(dān)損失。
（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、商品價(jià)格、股票價(jià)格及其他價(jià)格） 的不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。
1、利率風(fēng)險(xiǎn) 本行營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源于利息凈收入，報(bào)告期各期，本行利息凈收入占營(yíng)業(yè) 收入的比例分別為 87.09%、89.01%和 82.67%。市場(chǎng)利率變化將對(duì)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 產(chǎn)生直接影響。廣東南海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) 若中國(guó)人民銀行調(diào)整存貸款基準(zhǔn)利率或市場(chǎng)利率發(fā)生變化，均可能導(dǎo)致存貸 款利率不同步變動(dòng)，進(jìn)而影響本行的凈利差水平，對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 帶來(lái)一定影響。市場(chǎng)利率的波動(dòng)亦會(huì)對(duì)本行金融產(chǎn)品的交易和投資的收入構(gòu)成影 響。 利率變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外金融產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)，若資 產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)不平衡，利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)不一致，可 能會(huì)對(duì)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定影響。 由于我國(guó)證券市場(chǎng)起步較晚，相關(guān)衍生品市場(chǎng)尚不完善，本行可用以規(guī)避上 述利率風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段暫時(shí)有限，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖能力尚待加強(qiáng)。
2、匯率風(fēng)險(xiǎn) 截至 2018 年 12 月 31 日，本行以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為 0.42%以外幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占總負(fù)債的比重為 0.45%。雖然本行絕大部分收入來(lái)自于人民 幣業(yè)務(wù)收入，但仍有部分收入須兌換為其他貨幣以滿(mǎn)足外匯業(yè)務(wù)需求。如果本行 資產(chǎn)負(fù)債幣種、期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配，形成外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口，未來(lái)匯率的波動(dòng)可能會(huì)影響 本行的資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值，并可能導(dǎo)致本行以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債出現(xiàn)外幣匯兌損 失，進(jìn)而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響。
（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債 務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。 本行的負(fù)債資金主要來(lái)源于客戶(hù)存款，截至 2018 年 12 月 31 日，本行一年 期以?xún)?nèi)的存款占全部存款的比例為 83.06%，占比較高。本行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，長(zhǎng)期 資產(chǎn)占比較高，截至 2018 年 12 月 31 日，本行一年期以上的貸款占發(fā)放貸款和 墊款總額的比例為 42.68%。 與國(guó)內(nèi)大多數(shù)銀行一樣，本行的存貸款期限結(jié)構(gòu)存在一定程度錯(cuò)配，如果相 當(dāng)比例的活期存款客戶(hù)取出存款，或到期定期存款不能續(xù)存，嚴(yán)重時(shí)可能發(fā)生擠 兌風(fēng)險(xiǎn)，本行可能無(wú)法及時(shí)以合理的成本獲得資金，以滿(mǎn)足資金需求。同時(shí)，如 果出現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化、貨幣市場(chǎng)融資困難、不良貸款大幅增加等情況，本行的融資能力可能會(huì)因此被削弱
（四）存貸款業(yè)務(wù)不能持續(xù)增長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1、不能保證存款業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn) 客戶(hù)存款為本行的主要資金來(lái)源。本行的存款余額由 2016 年 12 月 31 日1,115.87億元增至2018年12月31日的1,312.91億元，其中個(gè)人存款余額由721.69 億元增至 826.21 億元，對(duì)公存款余額由 390.01 億元增至 478.30 億元近年來(lái)，本行持續(xù)加強(qiáng)存款產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，努力提升存款營(yíng)銷(xiāo)能力，強(qiáng)化品 牌知名度，但并不能保證客戶(hù)存款的持續(xù)增加。隨著我國(guó)資本市場(chǎng)持續(xù)發(fā)展以客戶(hù)對(duì)多樣化理財(cái)及保險(xiǎn)產(chǎn)品需求日益增加，本行客戶(hù)可能會(huì)選擇將其資金轉(zhuǎn)向 股票、債券、其他理財(cái)產(chǎn)品或保險(xiǎn)產(chǎn)品，以追求更高的投資回報(bào)。此外，本行積 極布局互聯(lián)網(wǎng)金融，但隨著互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的持續(xù)發(fā)展和普及，當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn) 品的收益高于銀行存款收益時(shí)，部分客戶(hù)可能會(huì)轉(zhuǎn)而購(gòu)買(mǎi)此類(lèi)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品， 可能對(duì)本行未來(lái)存款的增長(zhǎng)造成不利影響。隨著存款利率市場(chǎng)化改革逐步深化和 存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，銀行的存款競(jìng)爭(zhēng)可能將進(jìn)一步加劇。如果本行不能保持存 款業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，本行開(kāi)展更多貸款或投資業(yè)務(wù)將受到影響，或需要尋求成更高的資金以滿(mǎn)足貸款或投資業(yè)務(wù)的資金需求，從而對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)?cè)斐捎绊憽?
2、不能保持貸款業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn) 本行發(fā)放貸款和墊款總額在過(guò)去幾年持續(xù)增長(zhǎng)。截至報(bào)告期各期末，本行貸 款和墊款總額分別為 737.17 億元、792.10 億元和 870.99 億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率 為 8.70%。本行貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)可能會(huì)受各種因素影響，例如地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、 國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和監(jiān)管要求的變化，以及本行業(yè)務(wù)方向及資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)調(diào)整 等。受制于上述因素影響，本行貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)可能放緩，出現(xiàn)增長(zhǎng)停滯甚至下 降的局面。若本行不能保持貸款業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，可能對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù) 狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?
（五）操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外 部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。如果 法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制制度不健全，操作的程序和標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)偏差，業(yè)務(wù) 人員違反規(guī)程規(guī)定以及內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識(shí)別、提示和制止違規(guī)行為和不當(dāng)操 作，都有可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)本行在主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)制定了一系列政策及程序，以識(shí)別并監(jiān)控主 要產(chǎn)品、活動(dòng)、流程和系統(tǒng)中的內(nèi)在操作風(fēng)險(xiǎn)。然而，本行仍無(wú)法保證不出現(xiàn)因 內(nèi)部及外部環(huán)境變化、當(dāng)事人認(rèn)知程度不夠、執(zhí)行人未能?chē)?yán)格執(zhí)行現(xiàn)有制度、行員工或第三方其他不當(dāng)行為等情況，使內(nèi)部控制無(wú)法完全發(fā)揮作用甚至失效， 從而形成操作風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致本行遭受經(jīng)濟(jì)損失，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，并可能對(duì)本行 的聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害。
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