3月13日，證監(jiān)會(huì)公布了2020年首次IPO企業(yè)信息披露質(zhì)量抽查企業(yè)名單。在IPO審核恢復(fù)正常后，湖州銀行成為首家被抽查的金融企業(yè)。湖州銀行湖州銀行于2月7日向證監(jiān)會(huì)遞交招股書中聲明了募集資金將在扣除發(fā)行費(fèi)用后全部用于補(bǔ)充銀行資本金。
此前于2月27日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)批復(fù)同意了湖州銀行發(fā)行不超過(guò)20億元的無(wú)固定期限資本債券，并計(jì)入其他一級(jí)資本。湖州銀行業(yè)也在招股書中明確表示未來(lái)幾年將面臨較大的資本補(bǔ)充壓力。
近日，帶著極低的不良貸款率等頗為亮眼的數(shù)據(jù)，湖州銀行正式向主板市場(chǎng)發(fā)起沖擊。
房地產(chǎn)行業(yè)不良貸款率曾高達(dá)25.41%
湖州銀行成立于1998年6月，是浙江省湖州市的一家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。由湖州市原11家城市信用社和農(nóng)村信用社股東、湖州市財(cái)政局、浙江絲得莉服裝集團(tuán)有限責(zé)任公司等7家企事業(yè)法人單位共同發(fā)起設(shè)立。截止2019年9月30日，湖州銀行總資產(chǎn)為645.61億元，已經(jīng)開設(shè)1家分行、1家總行營(yíng)業(yè)部及58家支行，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)總計(jì)60家，員工有1219人。
2019 年 1-9 月、2018年、2017 年及 2016 年，湖州銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入分別為 13.03 億元、17.08 億元、14.71 億元及 12.20 億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 6.24 億元、4.89 億元、3.57 億元及 2.40 億元。2016年至 2018 年，湖州銀行利息凈收入年均復(fù)合增長(zhǎng)率為 18.33%，凈利潤(rùn)年均復(fù)合增長(zhǎng)率為42.79%。
根據(jù)招股書，在資產(chǎn)安全方面，湖州銀行2016年至2019年9月，該行不良貸款率分別為1.72%、1.06%、0.66%和0.58%，遠(yuǎn)在央行規(guī)定的5%的水平線以下，且不斷下降。然而，值得注意的是，湖州銀行分別在2016年和2017年進(jìn)行了大規(guī)模的不良資產(chǎn)處理。
2016年將湖州銀行將1585.25萬(wàn)元的債權(quán)以127萬(wàn)元價(jià)格轉(zhuǎn)讓給中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司杭州辦事處，1.07億元的債權(quán)以1808萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司。2017年將1.13億元的債權(quán)以2100萬(wàn)元價(jià)格轉(zhuǎn)讓給中國(guó)華融資產(chǎn)管理股份有限公司浙江省分公司。
值得一提的是，雖然湖州銀行不良貸款處于較低水平，但是湖州銀行房地產(chǎn)行業(yè)不良貸款率卻相對(duì)較高，2016年至2019年6月份不良貸款率分別為25.41%、7%、6.96%和4.80%。對(duì)于房地產(chǎn)行業(yè)不良貸款率高的原因及采取哪些應(yīng)對(duì)措施，湖州銀行向財(cái)經(jīng)網(wǎng)表示房地產(chǎn)行業(yè)貸款總額為5.08億元，占公司貸款總額的比例為2.51%，占比較低，并采取了一系列措施控制房地產(chǎn)行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
不過(guò)湖州銀行在不良貸款率不斷下降的同時(shí)，還進(jìn)一步提高了撥備覆蓋率，2016年至2018年湖州銀行撥備覆蓋率分別為200.64%、373.79%、659.42%；截至2019年9月。該行撥備覆蓋率高達(dá)660.03%。
《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則(征求意見稿)》指出，金融企業(yè)原則上計(jì)提損失準(zhǔn)備不得超過(guò)國(guó)家規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)的2倍，超過(guò)2倍的部分，年終全部還原成未分配利潤(rùn)進(jìn)行分配。目前，監(jiān)管部門對(duì)銀行機(jī)構(gòu)要求的撥備覆蓋率大于150%。按照要求超過(guò)2倍即300%的部分在年終要全部還原成未分配利潤(rùn)進(jìn)行分配。
此外，湖州銀行利息收入占湖州銀行總收入的99.05%，而手續(xù)費(fèi)及傭金收入?yún)s陷入連續(xù)虧損的泥潭，2019年1-9月、2018年、2017年及2016年，湖州銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為-0.98億元、-1.00億元、-0.71億元及0.02億元。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓因資料不全無(wú)法判斷是否合規(guī)
在湖州銀行不斷發(fā)展壯大的同時(shí)，其股權(quán)變動(dòng)也一直飽受爭(zhēng)議。
在湖州銀行設(shè)立的早期至2015年底，在股份轉(zhuǎn)讓過(guò)程中44筆合計(jì)約1402萬(wàn)股非自然人股東股份變動(dòng)以及7筆合計(jì)約4.1萬(wàn)股的自然人股東股份變動(dòng)系發(fā)生在湖州銀行成立三年內(nèi)，不符合當(dāng)時(shí)有效的《公司法》關(guān)于“發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓”的規(guī)定。
同時(shí)，對(duì)于報(bào)告期外涉及國(guó)有主體的股份變動(dòng)情況是否完整，相關(guān)股份轉(zhuǎn)讓是否履行了資產(chǎn)評(píng)估或評(píng)估備案等有關(guān)的國(guó)有資產(chǎn)管理程序，湖州銀行在招股書中表示由于資料遺失和資料不完整無(wú)法進(jìn)行判斷。
根據(jù)招股書，截至2019年9月30日，湖州銀行9名股東所持股份涉及11筆質(zhì)押，股東質(zhì)押的股份總數(shù)約為1.62億股，占股份總數(shù)的15.94%。同時(shí)，據(jù)天眼查信息顯示，湖州銀行共有7條涉及股權(quán)凍結(jié)信息，其中4條涉及鼎立控股集團(tuán)，鼎立控股集團(tuán)2017年為湖州銀行第六大股東。
天眼查信息顯示，鼎立控股價(jià)值4950萬(wàn)元的股權(quán)凍結(jié)期限最長(zhǎng)到2020年5月21日。而2018年7月，鼎立控股所持4950萬(wàn)股股權(quán)在淘寶司法拍賣官網(wǎng)被掛牌拍賣，鼎立控股也退出湖州銀行前十大股東名列。
同時(shí)退出湖州銀行前十大股東名列的還有美都能源，美都能源將其持有的湖州銀行全部1.14億股以3.5元/股的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給五家公司，轉(zhuǎn)讓損益約為-2850萬(wàn)元。
關(guān)聯(lián)方貸款增加1.65億元，利息收入?yún)s僅增加8700元
據(jù)招股書顯示，湖州銀行近幾年關(guān)聯(lián)方貸款不斷增加。在2016-2018年及2019年6月湖州銀行的關(guān)聯(lián)方貸款余額分別為0.28億元、0.42億元、2.09億元、3.74億元，，占同類交易的比例分別為 1.11%、0.74%、0.17%和 0.13%。
在招股書中湖州銀行表示，報(bào)告期內(nèi)，關(guān)聯(lián)法人貸款和非關(guān)聯(lián)方貸款利率定價(jià)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致，在利率水平方面和非關(guān)聯(lián)方不存在差異。然而盡管關(guān)聯(lián)方貸款余額不斷增加，但是湖州銀行同期關(guān)聯(lián)方貸款利息收入分別為161.89萬(wàn)元、205.36萬(wàn)元、1106.35萬(wàn)元、1107.22萬(wàn)元。關(guān)聯(lián)方貸款余額每年增加量為0.14億元、1.67億元、1.65億元，同時(shí)期間利息收入增加量為43.47萬(wàn)元、900.99萬(wàn)元、0.87萬(wàn)元。在2018年至2019年6月期間關(guān)聯(lián)方貸款增加了1.65億元的同時(shí)，利息收入僅增加0.87萬(wàn)元。
對(duì)此湖州銀行向財(cái)經(jīng)網(wǎng)表示貸款利率實(shí)行貸款基準(zhǔn)利率加點(diǎn)浮動(dòng)定價(jià)方法，通過(guò)借款人的貸款企業(yè)信用等級(jí)、日均存貸比、擔(dān)保方式等指標(biāo)方面綜合評(píng)價(jià)來(lái)確定貸款利率浮動(dòng)幅度。報(bào)告期內(nèi)，本行關(guān)聯(lián)法人貸款和非關(guān)聯(lián)方貸款利率定價(jià)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致，在利率水平方面和非關(guān)聯(lián)方不存在差異。
根據(jù)浙江銀保監(jiān)局官網(wǎng)信息顯示，2019年8月29日，湖州銀行因虛增存貸款、貸后檢查不盡職等多項(xiàng)違規(guī)行為，被銀保監(jiān)會(huì)湖州監(jiān)管分局罰款135萬(wàn)元。對(duì)此，財(cái)經(jīng)網(wǎng)向湖州銀行發(fā)去采訪函，核實(shí)該項(xiàng)違規(guī)行為是否與關(guān)聯(lián)方存貸款有關(guān)。湖州銀行表示中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)湖州監(jiān)管分局出具《證明》，確認(rèn)本行前述行為不屬于重大違法行為，所涉情節(jié)非嚴(yán)重情節(jié)。
在被浙江銀保監(jiān)局處罰后僅2個(gè)月時(shí)間，2019年11月湖州銀行再次收到5萬(wàn)元罰單，處罰原因?yàn)楹葶y行“未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)”。
